北京市退役军人事务局2020年度部门决算

第二部分 2020年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）部门机构设置

根据党中央、国务院批准的《北京市机构改革方案》设立北京市退役军人事务局（简称市退役军人局）。市退役军人局预算单位包括北京市退役军人事务局（本级）和北京市军队离休退休干部安置事务中心、北京市军队转业干部培训中心、北京市军供站3个直属事业单位，以及北京市军队离休退休干部安置事务中心下设13个军队离休退休干部休养所和1个北京市离休退休干部活动中心。市退役军人局机关本级内设秘书处、办公室、政策法规处、思想政治和权益维护处等13个处室及军转安置服务中心、退役军人服务中心等2个非独立核算事业单位。

（二）部门机构职责

负责拟订本市退役军人思想政治、管理保障等工作规划和政策措施并组织实施；负责本市军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作；负责本市退役军人教育培训工作；组织落实本市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作；承担全市拥军优属工作；负责本市烈士及退役军人荣誉奖励、烈士纪念设施管理维护、纪念活动等工作。

(三)人员构成情况

行政编制67人，实际59人；事业编制1102人，实际811人。

   二、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计920838.47万元，比上年增加66171.28万元，增长7.74%。

（一）收入决算说明

2020年度本年收入合计760996.05万元，比上年减少34042.24万元，下降4.28%，其中：财政拨款收入753280.99万元，占收入合计的98.99%；事业收入489.73万元，占收入合计的0.06%；其他收入7225.33万元，占收入合计的0.95%。

（二）支出决算说明

2020年度本年支出合计747667.49万元，比上年增加42074.54万元，增长5.96%，其中：基本支出441384.29万元，占支出合计的59.03%；项目支出306283.20万元，占支出合计的40.97%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计776384.44万元，比上年增加363970.44万元，增长88.25%。主要原因：全市军休干部实施持卡就医集中结算，原市对区退役安置专项转移支付中军休干部医保费调整为市级预算；全市退役军人人数增长，军队转业干部补助经费增加、退役安置补助经费增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出670109.30万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出140.28万元，占本年财政拨款支出0.02%；社会保障和就业支出668372.73万元，占本年财政拨款支出99.74%；卫生健康支出1596.29万元，占本年财政拨款支出0.24%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“教育支出”(类)2020年度决算140.28万元，比2020年年初预算减少151.92万元，下降51.99%。其中：

“进修及培训”(款)2020年度决算140.28万元，比2020年年初预算减少151.92万元，下降51.99%。主要原因：牢固树立过“紧日子”的思想，积极应对疫情影响采取视频培训等方式开展培训，进一步压缩培训费支出。

2.“社会保障和就业支出”(类)2020年度决算668372.73万元，比2020年年初预算增加254240.04万元，增长61.39%。其中：

“行政事业单位养老支出”(款)2020年度决算2777.29万元，比2020年年初预算减少187.21万元，下降6.32%。主要原因：人员调整，机关事业单位基本养老保险、职业年金支出减少。

“退役安置”(款)2020年度决算653550.52万元，比2020年年初预算增加254505.78万元，增长63.78%。主要原因：全市退役军人人数增长，军队转业干部补助经费增加、退役安置补助经费增加；全市军休干部实施持卡就医集中结算，原市对区退役安置专项转移支付中军休干部医保费调整为市级预算。

“退役军人管理事务”(款)2020年度决算12044.92万元，比2020年年初预算减少78.53万元，下降0.65%，与预算安排基本一致，主要用于退役军人事务管理支出。

3.“卫生健康支出”(类)2020年度决算1596.29万元，比2020年年初预算减少348.55万元，下降17.92%。其中：

“行政事业单位医疗”(款)2020年度决算1596.29万元，比2020年年初预算减少348.55万元，下降17.92%。主要原因：落实《北京市医疗保障局 北京市财政局 国家税务总局北京市税务局关于阶段性减征职工基本医疗保险单位单位缴费的通知》要求，在职人员医疗保险单位部分支出减少。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2020年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出440802.88万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2020年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、2个参照公务员法管理事业单位、15个事业单位。2020年“三公”经费财政拨款决算数422.05万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算571.36万元减少149.31万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2020年决算数0万元，比2020年年初预算数38.2万元减少38.2万元。主要原因：因新冠疫情影响，当年未开展出国相关工作。

2.公务接待费。2020年决算数0.12万元，比2020年年初预算数4.90万元减少4.78万元。主要原因：受新冠疫情影响，接待公务交流人数减少，公务接待费相应减少。2020年公务接待费主要用于业务交流和调研指导工作等方面。公务接待4批次，公务接待28人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数421.93万元，比2020年年初预算数528.26万元减少106.33万元。其中，公务用车购置费2020年决算数278.47万元，与2020年年初预算数278.47万元一致。2020年购置（更新）10辆，车均购置费27.85万元。公务用车运行维护费2020年决算数143.46万元，比2020年年初预算数249.78万元减少106.32万元，主要原因：根据厉行节约的有关要求，严格控制公务用车运行维护费支出。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油34.60万元，公务用车维修52.77万元，公务用车保险30.85万元，公务用车其他支出25.24万元。2020年公务用车保有量143辆，车均运行维护费1万元。

二、机关运行经费支出情况

2020年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计1269.94万元，比上年减少1.8万元，基本与上年保持一致。

三、政府采购支出情况

2020年政府采购支出总额9272.55万元，其中：政府采购货物支出3026.01万元，政府采购工程支出1994.89万元，政府采购服务支出4251.65万元。授予中小企业合同金额7585.78万元，占政府采购支出总额的81.81%，其中：授予小微企业合同金额4325.24万元，占政府采购支出总额的46.65%。

四、国有资产占用情况

2020年车辆175台，4133.14万元；单位价值50万元以上的通用设备9台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2020年政府购买服务决算2589.08万元。

六、专业名词解释（根据自身业务职能，在以下四项基础上，至少增加一项其他专业性较强的名词进行解释，没有专业性较强名词的,可对基本支出、项目支出、支出功能分类等进行解释。）

1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 2.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

第四部分  2020年度部门绩效评价情况

一、绩效评价工作开展情况

2021年，北京市退役军人事务局对2020年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目59个，占部门项目总数的50%，涉及金额647657.03万元。其中，部门评价项目1个，涉及金额1000万元，评价得分在90分（含90分）以上的1个。单位自评项目58个，涉及金额646657.03万元，评价得分在90分（含）—100分的38个、评价得分在80（含）-90分的13个、评价得分60-80分（含60分）的4个、0-60分（含0分）的3个。

二、2020年实事拥军项目绩效评价报告

（一）基本情况

为进一步做好首都双拥共建工作，解决好军队改革中需要地方政府帮助解决的问题及部队官兵面临的现实困难，更好地服务国防和军队建设，加大力度为部队办实事、解难事、做好事，不断密切军政军民关系，北京市建立每年为部队办实事的双拥工作长效机制。2020年经商北京市卫戍区确定实事项目，为提升驻京部队基层连队的作试训练条件和信息化建设水平，在2020年“八一”以市委市政府名义，为驻京部队基层连队赠送电脑台式机2000台。“2020年实事拥军项目”项目预算批复金额1000.00万元，实际执行金额999万元，完成为部队赠送2000台笔记本电脑工作任务。

（二）绩效评价工作开展情况

按照《北京市市级财政支出绩效跟踪管理办法》（京财预〔2013〕1205号）工作要求，为进一步加强财政支出管理,强化支出责任,提高财政资金使用效益，总结和分析项目在决策、实施过程、效果产出和资金效益等方面效果，为项目以后年度执行提供参考。市退役军人事务局委托第三方机构按照部门评价程序对“2020年实事拥军项目”的执行情况、政策情况、下达任务及资金使用情况进行绩效评价。

评价工作遵循“科学规范、公开公正、绩效相关”的原则，运用公众评判法、比较法和因素分析法等绩效评价方法按照如下程序开展评价。一是组建工作组、遴选项目专家，根据实事拥军项目特点,遴选相关业务专家、绩效管理专家、财务专家共5名组成专家组。二是现场调研、收集资料，评价工作组对项目建设实施情况进行了现场调研，收集了相关资料并听取项目单位的工作汇报。三是研究制定指标体系，评价工作组根据项目实际情况,与项目实施单位、评价专家共同细化评价指标,明确评价标准,确定项目评价指标体系。四是筹备和召开专家评价会，4月16日召开专家评价会,专家与项目单位进行了充分讨论和沟通,对该项目的绩效情况进行评价和打分,并出具评价意见。五是总结评价结论，归纳项目问题及原因，形成评价评价报告。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）；

从自评结果看，项目决策依据比较充分，项目实施内容与单位职能相关，财务支出合规，基本完成了预期目标。项目组织管理机构较为健全，日常管理监督有效，项目具有一定的社会效益。经专家评议,该项目综合得分90.30分,其中项目决策13.92分、项目管理25.36分、项目绩效51.02分,2020年实事拥军项目绩效评定结论为“优秀”。

绩效评价结论一览表

（四）绩效评价指标分析。

1.项目决策情况。项目安排与相关政策规定、市退役军人事务局三定职能相符；项目内容经过充分调研，项目立项前经过事前绩效评估，并由第三方出具了评审报告；“2020年实事拥军项目”作为市退役军人局重大项目，经过“三重一大”程序审议通过后，纳入2020年项目预算，项目整体决策流程较为完善。

2.项目过程情况。市退役军人事务局拥军优抚处作为项目实施部门，确定了专职人员负责项目的具体实施工作，制定了项目实施方案及项目工作计划。项目采购委托北京市政府采购中心开展，严格履行政府采购程序；项目合同签订严格执行市退役军人局合同管理办法，经过相关部门审核和单位法人授权后签订；项目资金支出履行“三重一大”决策程序；拥军优抚处与设备使用单位组织了验收工作，项目过程管理较为规范。

3.项目产出情况。数量指标完成了购置2000台电脑，慰问27家基层部队；质量指标完成了采购电脑符合屏幕尺寸14英寸等预设质量要求；进度指标完成了8月前完成招标、8月底前签订合同、10月前完成验收等任务；成本指标完成项目总成本999万元，每台电脑价格4995元，项目产出完成了项目预期产出目标。

4.项目效益情况。进一步提高了基层部队信息化建设水平，丰富了基层部队军营生活，切实满足了部队需求，进一步增进军地军民鱼水情，凸显了双拥工作的实际作用。北京市双拥工作经过不断探索，切实立足部队发展需要，解决部队实际问题，得到了部队官兵和全国双拥工作领导小组的认可，在2020年全国双拥模范城（县）评选中，北京14个区被命名为全国双拥模范城（县），成为全国唯一增加名额的省（市），军地1个单位和2名个人受到国家表彰。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法。建立了“事前有评估、编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有应用”的全过程预算绩效管理体现。项目内容经过充分调研、论证，市退役军人局拥军优抚处多次到北京卫戍区、基层部队调研确定项目实施内容；聘请第三方专业机构对“2020年实事拥军项目”开展了事前绩效评估，完善了项目绩效目标，量化了项目的实施效果；项目执行中市退役军人局规划财务处、拥军优抚处共同围绕绩效目标实现程度和预算执行进度实行了“双监控”，项目启动后每月对项目进展进行跟踪；项目执行后科学设定项目评价指标体系，邀请项目领域专家对项目全过程进行评价，总结分析项目执行中的问题，并研究解决方案；项目评价结果应用于下一年项目管理中，同时作为预算安排的重要依据。

2.存在的问题及原因分析。一是前期调研及论证需进一步深入，购置电脑2000台供25家以上部队基层连队日常使用，项目内容较为简单应进一步结合部队电脑使用方向确定购置电脑的型号、配置等内容。二是社会效益指标未量化，无法考核实现程度。三是项目实施方案需进一步细化，项目实施方案过于简单，没有将工作细化到岗，责任落实到人；项目各个环节缺少风险分析和应急预案；四是项目验收需进一步完善，电脑由供应商直接配送到设备使用单位，项目实施部门没有按照合同共同组织验收；五是未对项目实施全生命周期管理，电脑在送到部队后，没有进一步了解设备使用情况，制定产品巡检、保修等后续内容。六是项目实施效果证明资料不够全面，可进一步丰富图片资料、影像资料。

（六）有关建议

1.提高绩效管理意识，强化项目前期决策论证。完善项目预算决策机制和程序，加强项目决策管理，提前筹划实事项目实施内容，立足部队急需解决的问题，做好前期调研和可行性论证，细化项目申报内容，保证项目决策资料的有效性和完整性。

2.科学合理设置绩效指标，量化财政支出对公共利益的贡献。进一步科学设置项目绩效指标，绩效目标设置应与项目内容相契合，通过可量化的数量指标、质量指标、效益指标来描述公共服务效果。

3.细化实施方案，完善考核体制。进一步提高项目管理的精细化水平，完善项目总体实施方案，明确项目立项、执行过程、采购管理、项目付款、项目验收各环职责分工和阶段目标，落实岗位管理职责，完善绩效考核体制。

4.加强项目资料收集。强化绩效意识，在项目执行过程中注重绩效资料的收集，通过图片、视频等形式收集绩效资料。

三、项目支出绩效自评表

自评表详见附件。